Запись семинара для бухглатеров, прошедшего 13 января 2024 года.
Лектор: Сергей Захаров - международный арбитр коммерческого арбитражного суда при Европейской Арбитражной Палате (Брюссель), член Палаты судебных экспертов Чешской Республики, основатель и администратор проекта «Чехия профессионально».
Программа семинара:
I. Введение в проблематику AML законодательства и процедур. Бухгалтер как лицо, обязанное выполнять AML процедуры по законодательству ЧР.
II. Обязанности бухгалтера в области AML
1. Обязанность проведения идентификации клиента (Povinnost a provádění identifikace klienta).
2. Обязанность контроля клиента (Povinnost kontroly klienta)
3. Обязанность хранить данные (Povinnost uchovávat údaje)
4. Обязанность уведомления уполномоченных органов (Oznamovací povinnost)
5. Приостановка исполнения указаний клиента (Odklad splnění příkazu klienta)
6. Отказ от совершения сделки (Neuskutečnění obchodu)
7. Обязанность бухгалтера по сотрудничеству (Povinnost součinnosti účetního)
8. Обязанность сохранения конфиденциальности (Povinnost mlčenlivosti)
III. Стандарты AML для бухгалтеров. Разработка, апробация, внедрение и порядок применения.
1. Стандарты AML, оценка рисков, контактное лицо, ответственное лицо.
2. Когда и как проводится идентификация клиента. Копирование личных идентификационных документов.
3. Идентификация конечного бенефициара клиента.
4. Когда и как проводится контроль клиента. Принцип KYC (poznej svého klienta)
5. Упрощенные, стандартные и усиленные идентификация и контроль клиента.
6. Идентификация и контроль клиента – политического деятеля (PEP osoba).
7. Стандартизированные формы идентификации и контроля клиента.
8. Порядок запроса подтверждающей информации об источниках средств и имущества клиента и ее проверка в зависимости от заявленных источников.
9. Оценка рисков оказания услуг и/или установления долгосрочных деловых отношений с конкретным клиентом.
IV. Критерии подозрительных сделок – типология и характеристики. Страны, внесенные в списки высокорискованных.
V. Особенности AML процедур в отношении подсанкционных государств, юридических, физических и иных лиц. Учет ограничений 12-ти пакетов санкций ЕС в отношении РФ при проведении AML процедур.
IV. Процедуры обнаружения подозрительной сделки. Действия бухгалтера в случае выявления недостоверных данных о клиенте и подозрительных сделок.
VI. Обучение персонала – первичное и ежегодное обучение.
